Уголовным законом Республики Казахстан предусмотрены следующие составы преступлений, производство дознания по которым, относится к компетенции таможенных органов РК.
Дознание - процессуальная форма досудебной деятельности органов дознания в пределах установленных Уголовным Кодексом полномочий по выявлению, установлению и закреплению совокупности обстоятельств дела и привлечению лиц, совершивших преступление, к уголовной ответственности.

Компетенция таможенных органов:
1. Таможенные органы вправе осуществлять предварительное расследование в форме дознания по уголовным делам о преступлениях, предусмотренных: частью 1 ст. 214 УК РК " Уклонение от уплаты таможенных  платежей и сборов";
частью 1 ст. 209 УК РК "Экономическая контрабанда”;
частью 1 ст. 250 УК РК "Контрабанда изъятых из обращения предметов или предметов, обращение которых ограничено”.

Административные правонарушения
В сфере таможенного дела (нарушения таможенных правил) предусмотрены главой 26 Кодекса Республики Казахстан об административных правонарушениях.
Составы административных правонарушений в сфере таможенного дела

Правонарушения за 2007 год по таможенным брокерам.
Приостановлено действие 15-ти лицензий таможенного брокера

Выявленные нарушения по СВХ, ТС, СС, МВХ и принятые решения за 2007 год.
Проведены проверки лицензиатов в сфере таможенного дела на предмет соблюдения обязанностей и квалификационных требований, предъявляемых таможенным законодательством РК.